Market ve Mağazada Kasa Gün Sonu Kontrolü
Nakit, kart, iade ve veresiye hareketlerini ayırarak beklenen kasayı hesaplayın. Temsili hesap örneğiyle kasa farkının kaynağını araştırın.
Gün sonu kontrolü, nakit çekmecesini satış toplamına eşitlemek değildir. Kart satışları ve henüz tahsil edilmeyen veresiye aynı şekilde nakit yaratmaz; gün içindeki iadeler ve kasa çıkışları da bakiyeyi değiştirir. Önce hareketleri doğru gruplara ayırın, ardından beklenen tutarı fiziksel sayımla karşılaştırın.
Gün sonu kontrolüne hangi kayıtlarla başlanır?
Kasayı ve vardiyanın başlangıç/bitiş saatini belirleyin. Açılışta çekmeceye konulan nakit, gün içindeki satışlardan ayrı bir tutardır.
Satışları nakit, kart ve diğer ödeme tiplerine ayırın. Veresiye satış, henüz tahsil edilmemişse çekmeceye nakit eklemez.
İadeler, müşteri tahsilatları, kasadan yapılan ödemeler ve bankaya çıkarılan nakit için ilgili kayıtları hazırlayın.
Beklenen kasa tutarı nasıl hesaplanır?
Beklenen nakit = açılış nakdi + nakit satışlar + diğer nakit girişler − nakit iadeler − diğer nakit çıkışlar.
Kart tahsilatlarını çekmece hesabına eklemeyin. Banka/ödeme kuruluşu hareketlerini kendi tarih ve kesintileriyle ayrıca karşılaştırın.
Fiziksel sayım ile beklenen tutarın farkını kaydedin. Aynı satışın iki kez sayılması veya kart ödemenin nakit seçilmesi farkın nedeni olabilir.
Kasa farkı bulunduğunda ne kontrol edilir?
Ödeme tipini yanlış seçmiş satışları, iptal ve iade kayıtlarını inceleyin. İşlemlerin aynı vardiya ve tarih aralığına ait olduğundan emin olun.
Kaydedilmemiş bir kasa çıkışı, eksik tahsilat veya yanlış açılış tutarı olup olmadığını araştırın. Farkı kapatmak için açıklamasız bir satış kaydı oluşturmayın.
Düzeltmenin nedenini, ilgili işlem kaydını ve onaylayan sorumluyu saklayın. Birden fazla kasanız varsa her kasayı ayrı mutabık hale getirin.
Yön Stok denemesinde hangi akış izlenir?
Barkodlu satış ekranında örnek nakit ve kart satışlarını ayrı kaydedin. Sonra satış, ödeme tipi ve ilgili stok hareketlerini inceleyin.
Asıl satışa bağlı bir iade deneyin; iadenin stok ve tahsilat tarafındaki sonucunu kontrol edin.
Kasiyer ve yönetici yetkilerini görevlerine göre ayırın. Bu operasyon kontrolü, mali cihaz kapanışının veya resmi muhasebe süreçlerinin yerine geçmez.
Temsili bir vardiyada beklenen nakit
| Hareket | Nakit etkisi | Ara toplam |
|---|---|---|
| Açılış nakdi | +1.000 TL | 1.000 TL |
| Nakit satışlar | +4.500 TL | 5.500 TL |
| Kart satışları | 0 TL (ayrı takip) | 5.500 TL |
| Eski borç için nakit tahsilat | +500 TL | 6.000 TL |
| Nakit iade | −200 TL | 5.800 TL |
| Bankaya çıkarılan nakit | −1.000 TL | 4.800 TL |
| Fiziksel sayım | 4.750 TL | Fark: −50 TL |
Rakamlar temsili örnektir. −50 TL fark, nedeni araştırılmadan gider, satış veya personel borcu olarak sınıflandırılmamalıdır. Kart mutabakatı bu nakit hesabının dışında değerlendirilir.
Başlangıç kontrol listesi
Tarih, kasa ve vardiya aralığını sabitleyin.
Nakit ile kartı ve veresiye satışları ayırın.
İade ve kasa çıkışlarını belgesiyle karşılaştırın.
Farkın nedenini ve varsa düzeltme onayını kaydedin.